Коли мова заходить про податки, то інтереси держави та бізнесу відразу ж розходяться в протилежні боки – держава хоче отримати з бізнесу якомога більше грошей, в той час як підприємство навпаки – бажає скоротити державні платежі.

Власники компаній, очевидно, хочуть постійного зростання доходу і прибутку. Разом з цим, вони зобов’язані платити податки, які урізають цей прибуток. Все це характерно для кожної держави. Водночас, в Україні свою роль грають кілька серйозних чинників.

Перш за все, це складне податкове законодавство і нерідко зустрічається свавілля інспекторів Державної фіскальної служби. Такі речі обумовлені тим, що більшість підприємців не знаються в нормах податкового кодексу і в податкових ставках, що призводить до помилок, які, в свою чергу, призводять до майнових втрат.

У всьому світі податки мінімізуються за допомогою схем оптимізації податків. Оптимізація оподаткування – це комплекс дозволених законом заходів спрямованих на мінімізацію податкового навантаження на підприємство. І в Україні оптимізація оподаткування (також відоме як податкове планування (tax planning) теж існує, що дає підприємцям можливість законними способами скоротити податкові платежі.

Чому схеми оптимізації податків з кожним роком стають все більш актуальними для бізнесу?

В 2021 році відповідь на це питання проста все більш очевидна – податкові ставки зростають, економічна ситуація в багатьох галузях погіршується через вплив пандемії, локдаунів та інших карантинних заходів. Тому треба знаходити рішення, як оптимізувати витрати.

В такому випадку платнику податків нічого не залишається окрім як взятися за податкове планування та оптимізацію оподаткування щоб врятувати свій бізнес.

Чи існують законні способи зменшити податкові витрати підприємства?

Так, є легальні схеми оптимізації податків і всі вони побудовані на юридичній стратегії. На початку важливо визначитися, які законні механізми використовувати в кожному конкретному випадку.

1. Коригування діяльності підприємства.
2. Реструктуризація заборгованості (дебіторської).
3. Оптимізація витрат і доходів, оперуючи моментами, коли ці доходи або витрати відбуваються.
4. Впровадження легальних методів і засобів ведення бізнесу і обліку.
5. Оптимізація витрат на заробітну плату і соціальні відрахування
6. Розробка посередницької схеми.
7. Оптимізація витрат в холдингу завдяки грамотній структуризації компаній

У комплексі або окремо – це однозначно мінімізує податкове навантаження на бізнес, причому абсолютно законним шляхом. Погодьтеся, що це перетворює оптимізацію податків в ключовий момент при управлінні бізнесом, розрахунках з державними органами.

Важливо враховувати, що податківці не зацікавлені у впровадженні податкового планування на підприємствах, адже це спричинить за собою скорочення платежів. В результаті, після того, як компанія оптимізувала свої податкові платежі, можуть послідувати перевірки підприємства з боку ДФС, з метою виявлення порушень, нарахування штрафів та донарахування податків.

Цих перевірок боятися не потрібно, оскільки податкове планування – це повністю законний комплекс заходів. Отже, ніяких порушень закону під час перевірок виявлено не буде, а в разі пред’явлення таких – їх легко можна оскаржити в адміністративному та доль порядку.

Оптимізація ПДВ – гарна можливість заощадити.

Платити ПДВ за Законом зобов’язані всі, хто використовує загальну систему оподаткування, без нього не обходиться жодна операція купівлі-продажу. Тому на сьогодні ПДВ посідає друге місце серед усіх видів податків. Звертаємо увагу, що уникнути його сплати неможливо, але зменшити розмір платежів шляхом оптимізації ПДВ – цілком реальне завдання.

Податкове планування в організації.

Якщо громадська організація не має статусу неприбуткової організації, то вона повинна платити податок на прибуток. В цьому випадку оптимізація оподаткування громадської організації допоможе в питанні скорочення податкових платежів.

Реструктуризація дебіторської заборгованості.

Для того щоб оптимізувати податки, іноді звертаються до реструктуризації дебіторки. Якщо у підприємства є дебіторська заборгованість, з неї все одно потрібно платити податки.
Але є альтернативний, але при цьому законний варіант. Можна законним способом продати цю дебіторку компанії (фінансовій), таким чином сформувавши збиток, що зменшить податок на прибуток. Це дозволить істотно заощадити при сплаті податків.

Концепція податкового планування від АТ “Капустін і Партнери”

Оптимізація податків – це індивідуальний процес для кожної компанії. Шаблонні методи тут не діють і зазвичай приносять тільки шкоду (у вигляді штрафів та нарахувань податків).

Тому юристи, які будуть займатися цим для Вашої фірми повинні:

• досконало знати податковий кодекс та лазівки в ньому;
• відстежувати зміни в податковому законодавстві, бути в курсі нововведень;
• бути компетентними фахівцями в господарському праві;
• мати практичний досвід взаємин з податковою;
• знати ефективні законні схеми скорочення податкових відрахувань таких як реструктуризація дебіторської заборгованості.

Все це про адвокатів Адвокатського Об’єднання “Капустін і Партнери”. З нашою допомогою Ви зможете по-справжньому ефективно управляти своїм бізнесом, вкладаючи додаткові кошти в розвиток, а не в податки.

Почніть оптимізацію податків з нами!